Налоги

Уважаемые участники сообщества смартлаба. Может быть кто-то поможет мне с проблемой ИИС и налоговой:

коротко: При переводе ИИС к другому брокеру я не уложился в сроки установленные законом — месяц и потерял статус ИИС с возможностью не платить налог по нему. И как я понимаю попал на налог за прошлые года… Вот как-то так...

А теперь подробно:
Есть у меня ИИС открытый у Брокера БКС чуть менее чем 3 года назад. Пополняемый на лям каждый год и торгуемый с прибылью каждый год. Тут мне в Финаме предложили условия гораздо лучше и я открыл у них ИИС  с намереньем перенести ИИС, со всеми этими делами последних дней я не уложился в срок месяц, закрыл ИИС в Финаме пустой до истечения месяца, открыл повторно его и перевел уже на повторно открытый все.

Но тут мне говорят юристы финама — мол ты нарушил условия ИИС — имел 2 ИИС одновременно и в сроки перевода не уложился, хотя я и не торговал со второго. Теперь мол переводи все с ИИС на обычный счет, закрывай ИИС и плати налоги — так как 3 года не прошло немного… Только так мол. Иначе все равно никто закрывать глаза не будет. Налогов там нормально выходит… Меня принудили к переводу денег и акций с ИИС на обычный счет и сейчас принуждают закрыть ИИС оплатить налог и открыть снова ИИС  пополнять его опять по миллиону в год снова и т.д.

Капец. Просто на пустом месте попадаю на оплату налогов за прошлые года когда прибыль была. Хотя текущий год, например её практически обнулил. Может кто-нибудь что-нибудь может подсказать?

В прошлом посте обсудили «трехлетнюю льготу» на владение ценными бумагами. Если инвестор держал купленные акции или облигации более трех лет, то может не платить 13% налог после их продажи. Неплохо, да?

Но есть нюансы. Вопрос оказался противоречивым в отношении владельцев Индивидуальных инвестиционных счетов. Практики наработано пока мало.

Итак, возможно ли получение «трехлетней льготы» владельцами ИИС?

«Однозначно, нет» — говорит нам налоговый кодекс (6 п. 2 ст. 219.1 НК РФ).

Но есть возможность обойти это ограничение — перевести активы с ИИС на обычный брокерский счет. Например, по истечение трех лет после открытия ИИС, когда становится возможным его закрыть при сохранении всех полученных ранее плюшек (налоговых вычетов за пополнение счета).

А что на практике? Поинтересуемся у брокеров.

Тинькофф Инвестиции

В боевом листке брокера,  в Тинькофф-журнале,

Секрет накопления богатства — не в умении ловко торговать, а в грамотном учете налогов и комиссий. Активные инвесторы очень много теряют на этих врагах прибыли. 

К сожалению, государство забирает солидную часть дохода, который вы получаете с торговли ценными бумагами на фондовом рынке. Ставка налога составляет 13%. Понять насколько это солидная сумма поможет пример.

Допустим, вы вложились в российские акции 10 лет назад. Ваш доход равняется доходу индекса Мосбиржи, то есть вы заработали 137%. Среднегодовой доход индекса за это время составил около 9% годовых. Вы продаете активы, с полученного дохода удерживается налог 13%. А это примерно 8% от всех активов. Получается, что почти вся прибыль заработанная за последний год съедается фискалами. Досадно. 

Но в России существует «трехлетняя льгота» для долгосрочных инвесторов. Инвестору не надо платить НДФЛ от прибыли с продажи ценных бумаг, если он владел этими бумагами 3 года и более (см ст. 219.1 НК РФ). 

У размера прибыли, освобождаемой от налога, есть предел. Весьма большие деньги, особенно для простых инвесторов. Лимит равен N × 3 млн руб., где N — число полных лет владения (3, 4, 5 и т. д.).

К примеру, если вы продали ценные бумаги спустя 3 года после покупки, то от налога будет освобождена прибыть в размере 9 млн рублей. Если спустя 5 лет, то 15 млн рублей. Спустя 10 лет — 30 млн рублей.

Это касается ценных бумаг на бирже и паев открытых