Всем привет!
С праздником Вас, мужчины!!!

А вот злобные амеры прислали интересный запросик, текст которого примерно такой:

а сообщите как нам идентификационные данные (Наименование, ИНН, и адрес) источников выплаты вам денег в РФ 
в том числе через номинального держателя...
Вы не обязаны это делать, но мы тогда не сможет дальше обслуживать счет...

Допустим у нашего любимого  и уважаемого Тимофея, который является еще и ИП, плательщик за рекламу или что-то там еще какой-нибудь Промсвязьбанк или Альфа или кто там еще в SDN списке.
Дальше эти деньги он перекидывает себе как физу и направляет на брокерский счет в IB или еще куда-то...

И вот эту «гипотетическую» конструкцию, могут, расценить как нарушение санкционных требований с возможным штрафом, закрытием счета и/или блокировкой средств.

Пишу именно возможно, ибо пока только начался сбор такой информации..
мне в ночь прилетело например...

Какой риск я тут вижу:
Существуют еще пограничные контрагенты в т.ч. частные лица, по которым внутрироссийский модуль ПОД/ФТ и ЗСК покажут взаимосвязи в рамках «вторичных санкций» — есть к ним доступ у Финорганов США неизвестно, но можно предположить что они имеют утечку из этих служебных источников (в телеге такое за 5к руб продают)

Всем привет!

С этого года налоговые агенты, коими являются и брокеры  будут перечислять удержанный (списанный со счетов при частичном выводе средств с брокерского счета) НДФЛ с доходов ЕЖЕМЕСЯЧНО 

Как оказалось, многие тут ошибочно считали, что раньше брокер удерживал средства в течении года «себе в карман», «крутил их» и лишь потом переводил в бюджет (до 01 февраля)... 

Это не так!!!

с 2016 по 2022 год было:

( Читать дальше )

Обнал. Ошибки. Последствия

 

1. Определение Верховного Суда РФ от 20.05.2020 N 305-ЭС20-7122 по делу N А40-108194/2019

Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о признании недействительным решения налогового органа.

Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано, так как суды пришли к правильному выводу о доказанности налоговым органом совокупности обстоятельств, свидетельствующих о направленности действий заявителя на получение необоснованной налоговой выгоды.

 

Обратимся к истории дела, именно там в большей степени отражается суть дела.

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 23.07.2019 по делу N А40-108194/19-140-1990

Требование: О признании недействительным Решение ИФНС N 3.

Решение: В удовлетворении требования отказано.

( Читать дальше )

Всем привет!
Вчера в посте (посту??)) Тимофея по необоснованные доходы Москвы была затронута интересная на мой взгляд тема — про ЦФУ НДФЛ и распределение по регионам:

наглядно вот так :

 Где НДФЛ платится ??? 
У источника удержанный да — по ОКТМО

Совокупная сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается в бюджет по месту учета налогового агента в налоговом органе. Таким образом, сумма налога, исчисленная и удержанная организацией, являющейся налоговым агентом, у физического лица, уплачивается в бюджет по месту учета организации.

А вот лично уплаченный по 3-4 НДФЛ — по месту налогового учета ИП и ФЛ



( Читать дальше )

Доброй ночи!

Как известно перед новым годом ИФНС и банки активизируются в части выездных проверок по адресам местонахождения организаций.
особенно ведущих какую-либо ВЭД — тренд у нас такой сейчас боремся с конвертом...



Порой по указанному адресу можно застать такую вот картинку ))))

Ведь признание недостоверным адреса грозит практически полным параличом хозяйственной деятельности:


( Читать дальше )

Как пишут тут некоторые авторы — прекрасная модель бизнес успеха

Владелец Wildberries Татьяна Бакальчук стала второй женщиной-миллиардером в РоссииForbes10:06, 21 февраля 2019 Надежный источник

Так как компания Wildberries не является публичной, ее стоимость оценивалась на основании данных об объеме продаж и прибыли, а также по мультипликаторам аналогичных проектов и оценкам венчурных капиталистов. 

только вот беда какая:

( Читать дальше )