Москва. 31 июля. ИНТЕРФАКС — Предварительный совокупный отрицательный эффект на прибыль группы Сбербанка (MOEX: SBER) по МСФО от продажи Denizbank и признания результата его операционной деятельности за семь месяцев 2019 года составит около 70 млрд рублей, говорится в пресс-релизе Сбербанка.
«В соответствии с соглашением о купле-продаже акций Denizbank от 2 апреля 2019 года выручка от продажи составила 170,7 млрд рублей при совокупном объеме инвестиций Сбербанка в DenizBank за все время владения в размере 148,0 млрд рублей», — отмечается в сообщении.
Как поясняет Сбербанк, цена сделки была рассчитана по мультипликатору 1х к консолидированному капиталу группы DenizBank по стандартам BRSA на 31 декабря 2018 года. Таким образом, для отчета Сбербанка по РСБУ валовая прибыль от сделки составила 22,7 млрд рублей, налог на прибыль — около 4,5 млрд рублей.
В результате сделки собственные средства группы Сбербанка по МСФО увеличатся оценочно на 11,7 млрд рублей, указано в сообщении. В нем также поясняется, что отрицательный эффект на отчет по МСФО сформирован преимущественно за счет реклассификации накопленной отрицательной валютной переоценки из собственных средств в соответствии с МСФО по разделу «влияние изменений валютных курсов». «Отрицательная валютная переоценка связана с обесценением турецкой лиры по отношению к рублю на 37% с момента покупки актива», — говорится в сообщении.
В пресс-релизе также отмечается, что в результате сделки произойдет снижение взвешенных по риску активов группы Сбербанка на 9%, что оценочно составит около 2,9 трлн рублей. Это окажет позитивное влияние на показатель достаточности базового капитала первого уровня Сбербанка по МСФО, увеличив его «оценочно более чем на 120 б.п.», прогнозирует российский госбанк.
Результаты сделки будут отражены в финансовой отчетности по РСБУ и МСФО в третьем квартале.
«По условиям соглашения Emirates NBD выкупит субординированный долг Denizbank перед Сбербанком на сумму около $1,2 млрд. Кроме того, Denizbank погасит ранее предоставленные Сбербанком межбанковские кредиты на сумму около $1,1 млрд», — говорится в пресс-релизе. В сообщении отмечается, что общий объем денежного потока Сбербанка от продажи DenizBank составит около $5 млрд.
Сбербанк подписал с Emirates NBD обязывающее соглашение о продаже 99,85% акций Denizbank в конце мая 2018 года. В соответствии с подписанным соглашением стоимость 99,85% акций составляла 14,609 млрд турецких лир. Исходя из курса турецкой лиры на 22 мая 2018 года, это соответствовало $3,2 млрд. В то же время Сбербанк позднее сообщал, что по условиям соглашения минимальная цена сделки — $3,4 млрд.
В апреле 2019 года стороны сообщили о подписании обновленного соглашения, по которому цена сделки составила 15,48 млрд турецких лир. По курсу на начало апреля 15,48 млрд турецких лир составляли $2,75 млрд. По состоянию на 31 июля 15,48 млрд турецких лир эквивалентны $2,8 млрд, или 176,15 млрд рублей.
Сбербанк купил Denizbank в 2012 году у бельгийской группы Dexia за $3,5 млрд.