Банк — кредитно-финансовое учреждение, имеющее эксклюзивное право осуществлять расчеты между субъектами хозяйствования.
Классическая схема работы банка:
Банк берет деньги у одних субъектов на депозиты, уплачивая процент(П1).
Банк выдает кредиты под процент (П2) другим субъектам.
Разница П2-П1 называется чистый процентный доход банка.
Обычно, одномоментно деньги со вкладов изымает лишь малая часть вкладчиков, поэтому банк хранит в деньгах лишь небольшую часть активов, которая называется
резервами банка. Резервы нужны для срочных выплат по обязательствам (например, депозитам).
Если все вкладчики банка в 1 день захотят снять свои деньги со счетов, то банк не сможет выдать всем деньги.
Надежность банков
Банки отличаются от других кредитных организаций повышенной надежностью, что связано со строгим государственным регулированием их деятельности.
- Банки постоянно проверяются центральным банком на предмет нарушений
- Банки обязаны иметь ликвидные резервы
- Банки обязаны соблюдать нормативы центрального банка по достаточности собственного капитала
- Банки участвуют в системе страхования вкладов
Риски банков
Основная проблема банков в том, что их обязательства являются
ликвидными (депозиты), а активы банка являются намного менее ликвидными (кредиты), и не могут быть моментально обращены в деньги. Так, банки, испытывающие недостаток ликвидности, могут очень быстро пройти путь от неликвидности до неплатежеспособности.
- Неожиданное бегство вкладчиков с депозитов
- Отрицательная переоценка активов из-за рискованных вложений.
- Невозврат кредитов
Инвестции в акции банков могут быть очень рискованными. Если активы банка снижаются на несколько % в ходе кризиса, капитал банков банков моментально растворяется. Фонд TPG инвестировал в Washinhton Mutual весной 2008 года $7 млрд и полностью их потерял в течение полугода.
«Инвестирование в банки в неправильное время очень рискованно»
Джон Полсон.
См. также:
центральный банк
рефинансирование банков
обязательные резервы
баланс банка
достаточность собственного капитала
базельский комитет по банковскому надзору
баланс центрального банка
ссылки:
03.09.2013:
Экспресс-оценка краткосрочного состояния банка
как оценить состояние банка по отчету?
